Nel nuovo appuntamento con i webinar di approfondimento promossi dal Centro Studi A.P.S.P. si è tenuto oggi il corso sulle comunicazioni all’Archivio dei rapporti, CRS, FATCA e Monitoraggio Fiscale per gli Istituti di Pagamento (IP) e gli Istituti di Moneta Elettronica (IMEL). Novità recenti e soluzioni per prevenire il rischio è organizzato appunto dal Centro Studi A.P.S.P. in collaborazione con SEFIN SpA.
All’incontro hanno partecipato un nutrito gruppo di oltre 70 auditori, rappresentanti sia di imprese che di istituzioni, i quali hanno partecipato attivamente al vivace dibattito che è emerso nel corso del dibattito.
Il corso, grazie all’intervento del Dott. Luigi Stefanucci esperto fiscale già esperto Ade, alla luce delle ultime novità regolamentari, nasce come proposta organizzativa e di processo per quei soggetti, tra cui gli Istituti di Pagamento (IP) e gli Istituti di Moneta Elettronica (IMEL), che sono obbligati ad una serie di adempimenti e comunicazioni di dati da trasmettere all’Agenzia delle Entrate.
L’obiettivo dell’incontro è stato quello di fornire un modello di quality management utile per ridurre il rischio di sanzioni e garantire che la qualità dei dati e delle informazioni comunicate sia di uno standard elevato relativamente all’Archivio dei Rapporti Finanziari.
Oggetto del confronto sono state quindi tematiche fondamentali quali il Common Reporting Standard (CRS) e l’Accordo Intergovernativo conosciuto come Foreign Account TaxComplianceAct (FATCA) con un focus sulla DAC6, la direttiva sullo scambio delle informazioni e sulla trasparenza fiscale, che prevede la comunicazione dei meccanismi elusivi del CRS.
Nell’ultima parte del corso, sono state infine analizzate le analogie e le differenze tra il Monitoraggio Fiscale Massivo e il Monitoraggio basato sulle indagini finanziarie e si affronteranno gli ultimi aggiornamenti relativamente agli artt. 1 e 2 D.L. 167/1990 in merito ai nuovi soggetti obbligati e alle nuove operazioni oggetto di comunicazioni.
