L’Autorità bancaria europea (EBA) ha pubblicato le Linee guida finali sulla gestione dei rischi ambientali, sociali e di governance (ESG). Si tratta di un documento fondamentale per il settore finanziario. Queste linee guida stabiliscono gli standard minimi per l’identificazione, la misurazione, la gestione e il monitoraggio dei rischi ESG, come richiesto dalla Direttiva 2013/36/UE (CRD).
Oltre a promuovere la sostenibilità, le linee guida hanno implicazioni significative per l’antiriciclaggio (AML):
- Rischi reputazionali: gli istituti devono affrontare i rischi legati a violazioni ambientali, sociali o di governance che potrebbero facilitare il #riciclaggio o danneggiare la reputazione aziendale
- Concentrazione del rischio: la gestione dei rischi ESG si allinea con il monitoraggio delle esposizioni in settori o regioni vulnerabili, favorendo la prevenzione delle #attività illecite
- Integrazione dei dati: i quadri di monitoraggio ESG possono supportare la raccolta e l’analisi dei dati rilevanti per individuare le #operazioni sospette.
Queste linee guida, in vigore dall’11 gennaio 2026 (2027 per le istituzioni più piccole), rappresentano un passo fondamentale nel rafforzamento della resilienza finanziaria e nella promozione di un approccio più integrato alla #gestione dei rischi.
